大同市云冈区人民政府关于印发《云冈区乡村e镇项目终期验收审计工作方案》的通知

云政发〔2026〕15号

大同市云冈区人民政府关于印发《云冈区乡村e镇项目终期验收审计工作方案》的通知

区直有关部门：

为扎实做好我区乡村e镇资金审计与项目终期验收工作，结合我区实际，研究制定《云冈区乡村e镇项目终期验收审计工作方案》，现印发给你们，请严格遵照执行、认真抓好贯彻落实。

大同市云冈区人民政府

2026年4月30日

（此件公开发布）

云冈区乡村e镇项目终期验收审计工作方案

根据《山西省商务厅关于开展乡村e镇资金审计与项目终期验收工作通知》（晋商建函［2025］442号），为扎实做好云冈区乡村e镇资金审计与项目终期验收工作，特制定本方案。

一、时间安排

2026年5月6日－6月30日

二、验收对象及内容

本次验收的对象是云冈区乡村e镇项目涉及的项目及资金管理的部门及实施单位。

验收内容：一是项目方面，验收考核其是否形成以产业为基础、以电子商务深度融合为核心、以配套服务为支撑、具有明确的产业定位和互联网应用基础的发展空间平台。

包括电商公共服务中心、电商产业培训孵化中心、电商产品展示体验中心、物流配送中心的建设情况，打造主导产业、培育市场主体、培训电商人才、创建区域品牌、加大招商引资、优化营商环境、加强宣传引导等情况。二是资金使用方面，包括项目资金台账合理合法合规性、项目印证资料真实性、现场情况查验等。重点聚焦资金规范使用和资金使用绩效两个方面，全面查看是否存在资金超范围使用、虚报账目、采购价明显高于市场价以及资金使用效果不佳、资产闲置等情况。

三、验收形式

为确保项目验收工作客观公正，本项目采取政府购买服务方式，委托第三方专业机构开展验收审计工作，相关服务费用按合同约定足额支付。

第三方机构通过实地调研乡村e镇项目，通过查看资料及相关印证材料、翻阅档案、现场查验查看进行验收审计。

四、验收依据

严格按照《山西省乡村e镇验收评分指标体系》执行。包括但不限于以下文件：

1．《山西省商务厅　山西省财政厅　山西省乡村振兴局关于印发<山西省培育乡村e镇工作实施方案>的通知》（晋商建〔2022〕58号）。

2．《山西省商务厅　山西省财政厅　山西省乡村振兴局关于山西省乡村e镇项目实施和资金管理的通知》（晋商建函〔2022〕376号）。

3．《山西省商务厅　山西省财政厅　山西省农业农村厅关于印发推进乡村e镇可持续高质量发展行动计划的通知》（晋商建［2024］122号）。

4．云冈区乡村e镇项目服务合同。

5．云冈区乡村e镇项目实施方案、项目管理和资金管理办法等有关文件。

五、验收工作组及职责分工

组　长：张俊杰　区委副书记、区长

副组长：徐志华　区政府副区长

组　员：王晓义　区商务局局长

秦秉威　区财政局局长

麻　杰　区农业农村局

刘晋宇　区审计局局长

闫景平　区统计局局长

区纪检派驻组

第三方验收审计机构

工作组负责解决验收审计期间出现重大问题，指导、督促各部门开展工作。

工作组办公室设在区商务局，办公室主任由王晓义同志兼任，负责拟定《云冈区乡村e镇项目终期验收审计工作方案》；整理汇集乡村e镇项目涉及的所有资料；沟通其他部门配合完成验收审计工作；对验收审计中发现的问题，责令责任单位限时完成整改；加强项目后续运营管理。

区财政局负责做好本次服务事项的资金统筹及经费保障、资金拨付等履约保障工作，确保服务有序开展；监督项目是否专款专用，有无截留、挤占、挪用等违规行为；参与审定项目资金使用绩效，对资金管理提出整改意见。

区审计局负责组织第三方机构开展项目验收和资金审计工作，负责筛选第三方机构，优先从已与我区签订服务框架协议的服务机构中，择优选定资质齐全、专业过硬、服务优质、信誉良好的专业团队；监督第三方审计机构的工作质量与流程规范，对项目资金使用绩效审计评价，出具审计意见，并督促整改落实，形成审计闭环管理。

区统计局负责提供统计口径与指标解释指导；核验项目效益相关数据的真实性和准确性；指导完善项目统计数据，为项目绩效评估提供科学的统计数据支撑。

区农业农村局参与项目效益实地评估，通过走访调研，确认项目在助力企业发展方面的实际成效。

区纪检派驻组负责对验收审计过程进行监督。

第三方验收审计机构负责依据相关文件对项目实施情况、产生的效益及资金使用情况等进行验收审计，并出具相应的报告。

六、验收程序

（一）制定方案（4月30日前）。制定《云冈区乡村e镇项目终期验收审计工作方案》。

（二）开展验收审计（5月6日至5月31日）。按照验收工作方案，由第三方机构开展项目验收和资金审计工作。

（三）问题整改（6月1日至6月10日）。针对验收过程中发现的问题，制定整改方案，对照问题逐项明确整改措施、责任单位和时限要求，切实推动问题整改到位。

（四）形成报告（6月10日至6月30日）。乡村e镇资金审计和项目终期验收以及问题整改完成后，形成正式报告报送至市商务局。

七、其他事项

参与验收审计的工作人员要严格遵守“八项规定”等纪律要求；必须独立、客观、规范、公平、公正地开展验收工作；不得泄露在验收过程中获得的文件、资料、数据、信息等内容；要统一行动，不得接受被验收对象提供的宴请、土特产品以及影响验收结果真实性、公正性的其它事项。